Закупівлі через підзвітних осіб у зовнішніх постачальників

Закупівлі через підзвітних осіб у зовнішніх постачальників та можливість зарахування податкового кредиту за зареєстрованою Податковою накладною.

Приклад:  Підзвітній особі видано кошти під звіт, ПО здійснює купівлю у Постачальника товарів (робіт, послуг), розрахувавшись  виданими в підзвіт коштами, а Постачальник проводить реалізацію на підприємство та реєструє на нього Податкову накладну. 

В цьому випадку порядок дій буде наступний:

1. Видаємо кошти в підзвіт. 

Бухоблік / Дашборд / Банк (чи Готівка)/ Створити платіж

Обов'язково вказуємо рахунок 372101 "Розрахунки з підзвітними особами за непідтвердженими авансами в національній валюті". Такий запис свідчить про виданий аванс в підзвіт. 

2. Оформлюємо закупівлю (стандартним способом)  у зовнішнього постачальника та формуємо документ з надходження (рахунок постачальника),   в якому активуємо  "Витрати підзвіт" та вказуємо Підзвітну особу 

При підтвердженні документу система зробить запис в обліку Дт 281200 Кт 631 та додатковий Запис у журналі авансового звіту  Дт 631 Кт 372102 ( взаємозалік заборгованостей). 

Натиснувши на такий запис користувач може переглянути записи елементів журналу: 

Якщо запис взаєморозрахунку створився, такий Рахунок постачальника переходить у статус "Оплачено". 

Такий запис далі  відобразиться в Авансовому звіті при його формуванні.

​

 Якщо необхідно включити записи по Податковому кредиту та  зареєструвати Податкову накладну від Постачальника (зареєстровану у відповідній системі), необхідно ознайомитися з описом функціоналу ПДВ:

Звіт “Перша подія” (Податковий кредит) 

 Для коректного заповнення запису в друк форму Авансового звіту колонки 3 "Кому, за що і на підставі якого документа понесено витрати"  потрібно скористатися одним з наступних способів :

1.  Записом  мітки  журналу взаємозаліку заборгованостей АR 

В запис журналу   по взаєморозрахунку Дт 631 Кт 372102 в мітку робиться запис : номер по рахунку (Інвойс), Постачальник (партнер по рах .631)  записи з мітки рядків Рахунка постачальника (які товари, послуги). 

На друк форму виводимо створений запис  мітки (який можна коригувати за необхідності): 

2. Заповнення через Референс:

Якщо дані в мітці відсутні (їх можна видалити),  то опис можна додати у  Референс рахунка. 

Тоді  на друк форму  (Зворотній бік) виводиться  інформація : Номер рахунка , Постачальник, та опис в  Референсі.

​

​

​

​

​