Імпорт товарів

Імпорт товарів різних типів

У випадку наявності операції з імпорту для різних типів продукту (товару) слід створювати окремі замовлення. В одному замовленні не можуть бути різні типи продуктів (товарів), такі як: "Витратний", "Послуга", "Товар, що зберігається", "Основні засоби" тощо.

Формування первісної вартості ТМЦ

 Для того щоб здійснити закупівлю ТМЦ у іноземного постачальника  в системі користувачеві необхідно перейти:

Купівля/Замовлення/Запити комерційної пропозиції /Замовлення на купівлю

• створити Запит на комерційну пропозицію/Замовлення на купівлю,
• зазначити в ньому постачальника - у полі “Постачальник”,
• вказати валюту закупівлі - у полі “Валюта”
• поставити відмітку у полі “Імпорт” (з’являється при виборі валюти відмінної від валюти Компанії)
• у вкладці “Товари” вказати, які товари та ціну.

Після цього замовлення постачальника можна підтвердити натиснувши кнопку “Підтвердити замовлення” та система автоматично створить документ “Складське переміщення” у статусі “Підготовлено”.

У складському переміщенні (перейшовши через кнопку із  замовлення на купівлю) у вкладці “Вантажна митна декларація” треба вказати дані для формування собівартості імпортованих товарів.

 Зокрема:

• Дата ВМД - дата якою буде сформований інвойс постачальника (документ надходження товарів, робіт, послуг)
• № ВМД - номер ВМД
• Курс валюти - курс НБУ на дату ВМД
• Митний збір - суму митного збору вказану у ВМД
• В табличній частині “Авансові платежі (передоплати)” вказати аванси постачальника, які повинні бути враховані у собівартості товарів (тут будуть відображатися платежі у статусі “Незвірені”)
• У полі “Дата в бухобліку” можна вказати дату, якою повинен сформуватись запис в обліку - це поле з’явиться якщо в системі встановлений додатковий модуль.

Важливо: партія ТМЦ на складі буде створена датою затвердження Складського переміщення, а не датою у полі “Дата в бухобліку”

На вкладці “Операції” у колонці “Кількість” можна зазначити фактично отриману кількість товару від постачальника. 

Якщо цю інформацію не заповнювати, система при підтвердженні документу опублікує попередження, що вона опрацює всі кількості з колонки “Попит”. Якщо користувач в якійсь позиції вказав кількість у колонці “Кількість”, то значення у цій колонці треба вказати і для інших позицій, які були отримані від постачальника.

У разі неповного отримання ТМЦ система при підтвердженні документа запропонує створити документ “Складське переміщення” на недопоставлену кількість.

Після підтвердження документу система оприбуткує ТМЦ на склад  (по прикладу отримано 2 товари) та врахує курси, які були на дату вказаних авансів.

У наведеному прикладі: отримано на склад 2 товари (Годинник Tissot та Годинник Vacheron Constantin) вартістю 1000$ та 1500$. У складському переміщенні вказано аванс у розмірі 1000$ по курсу 41 грн/$ та курс ВМД – 40,649 грн/$. Отже, загальна собівартість ТМЦ розрахована як 1000*41+1500*40,649 = 101973,50 грн (розподілена пропорційно відповідно до вартості товарів).

Після підтвердження документу “Складське переміщення” в системі автоматично створиться документ надходження (інвойс постачальника) у статусі “Опубліковано”, при цьому він автоматично звіриться з вказаними авансами у документі “Складське переміщення” і при цьому система не зробить записи по курсовим різницям.

Важливо: необхідно контролювати, які передплати користувач вказує у складських переміщеннях. Платежі позбавляються статусу “Незвірений” при звірці їх з документом надходження. Відмінити проведене складське переміщення в базовій системі не можна.

Перейти в документ надходження можна із документу складського переміщення та замовлення на купівлю через кнопку “Рахунок постачальника”

Після підтвердження доставки кількість товару може розділитися (на кількість товару мінус 1 та 1). Це повʼязано з заокругленнями при множенні курсу валюти на суму у валюті та формуванні собівартості товару. Якщо виникає різниця при зокругленні вона буде відображена на товарі з кількістю 1. Таким чином не буде зависати залишок на технічному рахунку який використовується при закупівлі після формування інвойсу.

Вантажно-митна декларація (ВМД)

В разі наявності документу “ВМД” на кожен такий документ слід створити окремий документ “Складське переміщення” з товаром (та його кількістю) зазначеним у ВМД та оприбуткувати такий товар на склад.

Після оприбуткування товару на склад та формування його первісної вартості на вкладці “Вантажно митна декларація (ВМД)” в блоці “Розділи ВМД” слід зазначити:

● Митну вартість оприбуткованих товарів

● Ставку мита вказану у ВМД або проставити відмітку у полі “Ставка мита з УКТЗЕД” - в такому разі ставки мита будуть братися із коду УКТЗЕД вказаного у картці конкретного товару

● Ставку акцизу

● Ставку ПДВ

● Якщо сума сплаченого ПДВ повинна бути включена до складу с/в товарів слід проставити відмітку у полі “Включати ПДВ у склад с/в”

Вказавши відповідну інформацію у полях користувачу необхідно натиснути кнопку “Розподілити” в блоці “Продукти з ВМД”.

Після цього система зробить розподіл митної вартості між товарами пропорційно їх фактурній вартості, яка буде визначатися як вартість товару у валюті помножена на курс валюти на дату ВМД. Крім того система зробить розрахунок та розподіл сум податків між оприбуткованими товарами. 

Для того, щоб перерахувати розподіл, вам потрібно ще раз натиснути кнопку "Розподілити" на вкладці ВМД.

В блоці “Додаткові витрати” довідково відобразяться суми податків, які можна буде включити до складу собівартості ТМЦ.

Включення додаткових витрат у собівартість товару

Якщо вартість ТМЦ треба збільшити на суму додаткових витрат, то для цього треба скористатися інструментом “Додаткові витрати”

Склад/Операції/Додаткові витрати

Важливо: для того щоб з’явився функціонал додаткових витрат необхідно перейти у 

Склад / Налаштування / Налаштування / Оцінка та активувати опцію “Додаткові витрати”

Також створити документ “Додаткові витрати” користувач може із документу “Складське переміщення”. Якщо у вкладці “Вантажна митна декларація” були вказані Додаткові витрати, то при натисненні на кнопку система створить “Додаткові витрати” і заповнить його даними із Складського переміщення.

Для додаткових витрат, які пов’язані з розрахованими сумами податків був доданий окремий спосіб розподілу “За даними з ВМД” - при обранні такого способу розподілу, суми на які буде коригуватися собівартість ТМЦ будуть братися із пов’язаного складського переміщення. 

Важливо: по замовчуванню створюються товари для ВМД, а саме: митний збір, мито, акцизний збір, ПДВ. Проте налаштування категорії цих товарів користувач здійснює самостійно (для того щоб підтягнулись коректні рахунки для створення бухгалтерських записів).