Внесення початкових залишків
    • Спробуйте Odoo

    Внесення початкових залишків

    Внесення початкових залишківДодавання нового активу з опцією "Перенесення залишків"Встановлення параметрів перенесення залишківПідтвердження активу та автоматичне створення бухгалтерських записівПодальший розрахунок амортизаціїМетоди амортизації:

    У випадку, якщо в Компанії при переході на Odoo є на балансі основні засоби, то користувач може їх внести в систему Odoo

    Додавання нового активу з опцією "Перенесення залишків"

    1. Відкрийте модуль

     "Бухгалтерія" > "Активи".

    2. Натисніть кнопку для додавання нового запису активу.

    • Назва активу
    • Модель активу
    • Дата ведення в експлуатацію
    • Дата придбання
    • Рахунок капітальних інвестицій

    3. Заповніть основну інформацію про актив:

      • Рахунок основних засобів
      • Рахунок амортизації
      • Рахунок витрат
      • Первісна вартість
      • Журнал для бухгалтерських проведень (можна переобрати за потреби)
      • Метод амортизації

    Встановлення параметрів перенесення залишків

    1. Активуйте опцію Перенесення залишків по активах.
    2. Вкажіть Дата внесення залишків, яка визначає дату створення бухгалтерських записів.
    3. Вкажіть значення у полі Амортизована сума      

    Підтвердження активу та автоматичне створення бухгалтерських записів

    1. Натисніть кнопку
    2. Автоматично змінюється статус Активу в системі на Діючий 
    3. Система автоматично створює бухгалтерські записи у журналі активу на дату "Дата внесення залишків":
      • Дебет (Рахунок основних засобів, 10) ⟶ Кредит (Рахунок капітальних інвестицій, 00) на суму первісної вартості активу.
      • Дебет (Рахунок капітальних інвестицій, 00) ⟶ Кредит (Рахунок амортизації, 13) на амортизовану суму.
    4. Створені бухгалтерські записи будуть відображатися у Розумній кнопці "Опубліковані записи" в картці активу.

    💡Зверніть увагу!

    Якщо обрано Метод амортизації "50/50"або 100% – система створює початкові бухгалтерські записи відповідно активу, в врахуванням здійсненої амортизації.  

    Подальший розрахунок амортизації

    При введенні основних засобів у систему необхідно враховувати вибраний метод амортизації, оскільки він визначає автоматичне формування записів по нарахуванню амортизації.

    Методи амортизації:

    1. Прямолінійний – система автоматично створює чернетки записів амортизації на всі періоди, відповідно налаштувань активу, з врахуванням терміну використання  поки вартість активу не буде повністю списана.
    2. 50/50 – подальші автоматичні записи по амортизації не створюються до моменту вибуття активу Відповідно до цього методу:
      • 50% вартості передбачено, що уже нараховані як амортизація у місяці введення в експлуатацію та зазначаються у полі "Амортизована сума".
      • решта 50% амортизації -  автоматично генерується  в момент ліквідації або продажу активу. 
    3. 100% – записи по подальшій амортизації не формуються, оскільки повна вартість  амортизації відбулася одразу в місяці введення в експлуатацію активу та повинна бути внесена в поле "Амортизована сума"

    Ця логіка впливає на розрахунок залишкової вартості активу та бухгалтерський облік амортизаційних витрат.

    Також важливо зазначити, при підтвердженні активу, система автоматично розраховує залишковий термін корисного використання та створить драфти бухгалтерських записів по амортизаційних відрахуваннях. У випадку, якщо зміни вносяться “заднім числом” система автоматично публікує дані записи станом на поточну дату.

    При перенесенні залишків активів у меню "Активи" через , обравши опцію "Імпортувати записи", користувач може завантажити файл у форматі XLSX або CSV для автоматичного створення карток основних засобів у статусі "Чернетка", що дозволяє уникнути ручного введення.

    Важливо, щоб назви полів у файлі відповідали полям у системі та містили достатню кількість даних для коректного створення активів у системі.